Наследование пенсионных взносов: в каком случае казахстанцы не получат выплаты

Индира Кусаинова 3462

ОПВР не принадлежат отдельным лицам и предназначены для выплаты пенсий по солидарному принципу.

Как известно, с 1 января 2024 года накопительная система Казахстана дополнена новым компонентом – обязательными пенсионными взносами работодателя (ОПВР). Теперь каждый работодатель обязан перечислять в ЕНПФ, помимо обязательных 10-процентных взносов от дохода работника, дополнительные взносы за счет собственных средств в пользу своих работников, родившихся после 1 января 1975 года. Размер взноса рассчитывается от дохода работника и составляет в 2024 году 1,5%. Каждый год до 2028 года размер взноса будет увеличиваться на 1% и в 2028 году составит 5%.

Как сообщили корреспонденту inbusiness.kz в ЕНПФ, на 1 октября 2024 года общий объем пенсионных накоплений, сформированных благодаря ОПВР, составил около 170 млрд тенге, а количество открытых условных накопительных счетов достигло 4,4 млн тенге. Ожидается, что дальнейший рост накоплений будет обеспечен как за счет повышения ставки ОПВР, так и за счет инвестиционного дохода.

На данный момент в ЕНПФ поступает три вида пенсионных взносов: обязательный пенсионный взнос (ОПВ), который удерживается с зарплаты работника и перечисляется на его индивидуальный пенсионный счет (ИПС); обязательный профессиональный пенсионный взнос (ОППВ) для сотрудников, работающих в тяжелых и вредных условиях; добровольный пенсионный взнос (ДПВ), который любой гражданин может вносить по своему усмотрению.

Накопления, образованные за счет этих взносов, являются собственностью вкладчиков и могут быть унаследованы.

На вопрос, почему в текущей версии реформы не предусмотрена возможность наследования ОПВР, в фонде ответили, что обязательные пенсионные взносы работодателя зачисляются на условные накопительные счета, которые открываются автоматически при первом поступлении платежа. Эти взносы не принадлежат отдельным лицам и предназначены для выплаты пенсий по солидарному принципу. Взносы за тех, кто вышел из системы (например, утратил гражданство или умер), будут перераспределены среди оставшихся участников. Пожизненные пенсионные выплаты будут производиться за счет ОПВР.

На данный момент большинство пенсионеров получают выплаты из республиканского бюджета, поскольку у них значительный трудовой стаж до 1998 года. Однако со временем в связи с уменьшением числа людей с таким стажем необходимо будет обеспечить рост выплат за счет базового и накопительного компонентов, чтобы сохранить адекватный уровень пенсий.

«Согласно долгосрочным расчетам, к 2030 году выплаты по базовой пенсии и 10%-ным ОПВ не смогут достичь целевого уровня КЗД (для работников со средним доходом) в 40%. Для достижения этого показателя Социальным кодексом РК предусмотрено поэтапное увеличение базовой пенсии и усиление накопительного компонента за счет введения обязательных пенсионных взносов работодателя до 5% к 2028 году. Это соответствует международной практике, где в пенсионном обеспечении участвуют государство, работник и работодатель. Введение ОПВР направлено на обеспечение адекватности пенсионного дохода путем диверсификации источников выплат для будущих пенсионеров», — подчеркнули в фонде.

Ранее в СМИ была представлена информация о комплексных предложениях группы казахстанских экспертов, касающихся дальнейшего развития пенсионной системы РК.

Эти предложения были направлены главе государства и находятся сегодня на рассмотрении в государственных органах.

«Международный опыт показывает, что регулярность и полнота уплаты пенсионных взносов напрямую влияют на адекватность будущих пенсионных выплат. Если пенсионные отчисления (ОПВ и ОПВР) поступают регулярно (12 раз в год) на протяжении всей трудовой деятельности, вкладчик со средними доходами может рассчитывать на совокупный пенсионный доход, который обеспечит уровень не ниже минимального стандарта Международной организации труда (40%)», — отмечают в пенсионном фонде.

На фоне глобальных демографических тенденций, таких как увеличение продолжительности жизни, снижение рождаемости и уменьшение соотношения трудоспособного населения к пенсионерам, возрастает значение накопительной пенсионной системы. Она помогает сохранить адекватную нагрузку на государственный бюджет, побуждает граждан формировать долгосрочные пенсионные сбережения и обеспечивает финансовую устойчивость пенсионной системы. Введение ОПВР усиливает накопительный компонент этой системы, считают в ЕНПФ.

Международная практика демонстрирует, что в странах, где внедрена накопительная пенсия, формирование пенсионных сбережений способствовало ускоренному социально-экономическому развитию, экономической независимости, макроэкономической стабильности, росту ВВП и прозрачности трудовых отношений.

Как утверждают в фонде, обеспечение адекватности пенсионного дохода в соответствии с международными стандартами способствует повышению благосостояния граждан и социальной стабильности в обществе.

Доверяют ли казахстанцы ЕНПФ?

«Я не думаю, что казахстанцы не доверяют ЕНПФ. Они регулярно вносят средства в фонд, включая обязательные и добровольные накопления. Поэтому утверждение о нехватке доверия не совсем верно. Хотя многие воспринимают пенсионные взносы как дополнительный налог, в других странах пенсионные фонды могут отсутствовать, и люди сами формируют свои накопления», — отметил финансист Расул Рысмамбетов.

Тем не менее он выделяет несколько факторов, которые могут снижать доверие к фонду. Во-первых, это низкая доходность пенсионных накоплений в ЕНПФ. Во-вторых, активное использование пенсионных средств для покрытия бюджетного дефицита. Примерно половина портфеля ЕНПФ состоит из государственных ценных бумаг, на которые финансируется госаппарат. Эксперт также подчеркивает важность вопроса о том, как и куда инвестируются пенсионные накопления. Управление фондом осуществляется его собственной администрацией, а средства находятся под контролем Национального банка. Несмотря на наличие менеджмента в ЕНПФ, поддержка со стороны Национального банка остается значимой, и пенсионные деньги управляются с использованием инструментов банка.

«Инвестирование в иностранные активы сопряжено с определенными сложностями. Управление пенсионными активами требует особого подхода: необходимо обеспечивать низкий уровень риска и надежность, что часто приводит к снижению доходности. Если бы мы уменьшили долю государственных ценных бумаг в портфеле, то могли бы рассмотреть другие инвестиции с высвобожденной ликвидностью. Но на данный момент значительная часть средств направляется именно в ГЦБ», — подчеркнул Рысмамбетов.

Из международного опыта управления пенсионными накоплениями финансист выделяет Норвежский фонд как один из самых успешных примеров. Если Казахстан будет следовать его примеру в области инвестиций, это может привести к положительным результатам, полагает финансист.

Для обеспечения устойчивости пенсионной системы Казахстана эксперт рекомендует постепенно сокращать займы из пенсионного фонда и закрыть его для изъятий, чтобы обеспечить накопление средств. Также важным считает работать над снижением инфляции и оздоровлением экономики в рамках макроэкономических реформ.

При этом он сравнивает финансовую систему с кровеносной системой: если один финансовый институт сталкивается с проблемами, это может быстро отразиться на других.

В целом доверие к ЕНПФ можно считать неоднозначным: с одной стороны, от граждан РК есть активные взносы, а с другой – присутствует озабоченность по поводу управления фондом и его доходности.

Читайте по теме:

Тихая бомба под ЕНПФ: 65% граждан не делает пенсионные взносы